华夏幸福:风险化解方案出台尚需时间 应收账款逾640亿元

4月29日晚间,产业新城运营商华夏幸福基业股份有限公司(华夏幸福,600340.SH)发布2020年度及2021年一季度报告。截至2020年末,华夏幸福实现营业收入1012.09亿元,较上年同期下降3.80%,实现归属于上市公司股东的净利润36.65亿元,较上年同期下降74.91%。报告期内,公司实现销售额940.66亿元,较上年同期下降34.30%。

华夏幸福业务分为产业新城及相关业务和商业地产及相关业务两大板块。2020年,华夏幸福产业新城业务方面营业收入1011亿元,总成本840.76亿元,营业利润84.62亿元;商业地产营业收入1.01亿元,总成本5.15亿元,营业利润亏损4.51亿元。

根据公告,截至2021年一季末,华夏幸福控股股东华夏幸福基业控股股份公司及其一致行动人合计持有公司10.62亿股,占其总股本的27.13%;中国平安人寿保险股份有限公司与一致行动人平安资产管理有限责任公司共计持有公司9.8亿股股份,占该公司总股本的25.19%。

根据双方签署的业绩对赌,华夏幸福向平安人寿、平安资管承诺其2018、2019、2020年度归属于上市公司股东的净利润分别不低于114.15亿元、144.88亿元、180亿元,如上市公司前述任一会计年度实际净利润小于承诺净利润的95%,则华夏控股应予补偿——具体当期补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实际净利润数)×25.25%。

据此计算,华夏控股应予补偿平安36.2亿元。

应收账款达648.84亿元

年报显示,截至2020年12月31日,华夏幸福货币资金账面余额269.93亿元,其中可动用资金为20.29亿元,各类受限或限定用途的资金为249.64亿元;金融有息负债账面余额1952.50亿元,其中短期借款及短期应付债券300.32亿元、一年内到期非流动负债540.45亿元。此外,2021年1月份华夏幸福出现未能偿付到期金融债务情形,截至2021年4月29日累计未能如期偿还债务本息合计415.49亿元。

上述249.64亿元受限或限定用途资金均无法用于偿付金融机构负债,具体包括自有住宅项目监管资金79.75亿元(包括按揭保证金、预售监管资金、预储金和工程保证金等),园区专项使用资金23.89亿元,合作项目资金107.18亿元(该资金公司无法单方支配),园区履约保证金3.40亿元,海外受限资金17.60亿元,其他受限资金17.82亿元。

华夏幸福表示,目前公司正在当地政府与债委会的大力支持下,加快制定风险综合化解方案。但该方案的制定尚需一定时间。在方案制定与发布之前,公司存在新增债务逾期以及流动性紧张进一步加剧的风险。华夏幸福的经营力争在2021年内恢复稳定有序状态、2022年进入发展提升状态,实现公司业务的长期稳健发展。

华夏幸福称,在全国各区域重点项目均保持正常有序经营,重点交付项目普遍复工、员工队伍基本稳定;债务展期取得积极进展,整体脱困方案稳步推进。

计提存货跌价准备71亿元

华夏幸福对截至2020年12月31日的应收款项、合同资产、存货、商誉、债权投资计提资产减值准备共计95.69亿元。其中,部分应收账款及其他应收款计提了坏账准备18.1亿元,对合同资产计提坏账准备1.9亿元,对主要位于南京、固安、丰台、大厂、来安、霸州等区域的项目计提存货跌价准备71.37亿元,计提深圳市城市空间规划建筑设计有限公司商誉减值损失1.01亿元,计提债权投资减值损失3.3亿元;影响公司2020年度归属于上市公司股东的净利润86.7亿元

华夏幸福称,受多轮疫情特别是2020年底至2021年年初新一轮疫情的影响,公司部分区域的房地产市场价格受到较大影响。此外,年初公司爆发的流动性风险也客观上对公司部分区域的房地产销售价格造成了一定影响。

华夏幸福2020年未计提奖金,应付职工薪酬减少90.7%,从24.64亿元减少至2.29亿元;一年内到期的非流动负债540.44亿元,应付债券重分类导致同比增加59.81%,因抵押借款、保证借款增加,长期借款增加32%至644亿元。

2020年末,华夏幸福融资总额为1952.50亿元,其中银行贷款余额为496.86亿元,债券及债务融资工具期末余额为791.87亿元,信托、资管等其他融资余额为663.77亿元。利息资本化金额为92.84亿元。期末公司对外担保金额为1625.83亿元,其中1619.77亿元为对控股子公司担保。截至报告期末,公司融资加权平均成本为7.97%,其中银行贷款的平均利息成本6.17%,债券及债务融资工具平均成本为7.14%,信托、资管等其他融资的平均利息成本10.20%。

今年一季度,华夏幸福权益口径销售额18.7亿元

此外,华夏幸福一季度营业收入79.49亿元,同比下降59.27%,归属于上市公司股东净利润亏损36.81亿元,同比下降227.50%;加权平均净资产收益率为-8.43%;持有货币资金169.31亿元,同比减少37.28%;计提的薪酬部分未发放导致应付职工薪酬增加88.13%至4.31亿元。

今年一季度,华夏幸福房地产开发签约销售额31.15亿元,权益口径18.7亿元,分别减少36.94%和51.68%;销售面积权益口径22.09万平方米,同比减少64.61%。该公司产业园区结算收入权益口径33.15亿元,同比减少66.32%。

华夏幸福产业新城及相关业务已竣工工程的楼面面积为69.29万平方米,新开工28.8万平方米,包括大厂区域和舒城区域;位于南京金陵的商业地产新开工1.4万平方米。该公司预计,2021年施工面积合计约2352.2万平方米,预计新开工面积合计约98.9万平方米,预计竣工面积合计约1067.6万平方米。

截至4月29日收盘,华夏幸福报6.19元,跌幅0.16%。

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(责任编辑:王晓武_NF)

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